違規(guī)放貸的廈門銀行 42億訴訟纏身

　　記者丨王杰仁

　　實(shí)習(xí)生丨秦風(fēng)

　　出品丨鰲頭財(cái)經(jīng)

　　11月28日，廈門銀行（601187.SH）新增一樁訴訟案。因?yàn)檠b修合同糾紛，該行被告上法庭。

　　近年來，廈門銀行訴訟纏身。根據(jù)天眼查，2020年至2024年，該行訴訟案累計(jì)380件。廈門銀行披露，截至今年6月底，未執(zhí)結(jié)的訴訟標(biāo)的本金超過千萬元的訴訟仍有96件，涉案金額合計(jì)超過42億元。

　　今年前三季度，廈門銀行營收、凈利雙降，系2010年以來的首次。與之相關(guān)的是，該行凈息差在A股42家銀行中墊底。

　　對處宣稱穩(wěn)健經(jīng)營的廈門銀行尚需加強(qiáng)內(nèi)控。今年10月，該行違規(guī)放貸被罰沒186萬元。

　　01

　　營收凈利雙降凈息差墊底

　　今年，廈門銀行交出了一份2010年以來最不好看的財(cái)報(bào)。

　　2024年三季度報(bào)告顯示，今年前三季度，廈門銀行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入41.61億元，同比下降3.07%；歸母凈利潤為19.34億元，同比下降6.27%。

　　營收凈利雙降，對于廈門銀行而言較為罕見，也是其2010年以來的首次。

　　廈門銀行成立于1996年，是中國大陸首家具有臺資背景的城商行，2020年登陸A股市場，成為福建省首家上市城商行。

　　曾經(jīng)，廈門銀行是城商行中的“優(yōu)等生”。從業(yè)績數(shù)據(jù)方面看，2010年至2023年，廈門銀行的營業(yè)收入從5.67億元增長至56.03億元。13年間，其營業(yè)收入僅在2021年、2023年出現(xiàn)調(diào)整，同期，歸母凈利潤表現(xiàn)更為出色，13年不間斷增長。2023年，該行歸母凈利潤為26.64億元，較2010年的1.36億元增長了18.59倍。

　　2020年，上市當(dāng)年，廈門銀行實(shí)現(xiàn)的營業(yè)收入、歸母凈利潤分別為55.56億元 、18.23億元，同比增長23.20%、6.53%。2020年，該行的業(yè)績十分亮眼，營收增速A股上市銀行第一，歸母凈利潤增速排名第五。

　　根據(jù)廈門銀行此前披露的三季度報(bào)告，今年的營收凈利雙降，也是首次。

　　今年上半年，廈門銀行的表現(xiàn)不佳，尤其是第二季度，較為糟糕。

　　上半年，該行的營業(yè)收入、歸母凈利潤分別為28.92億元、12.14億元，同比下降2.21%、15.03%。其中，第二季度，營收凈利分別為14.04億元、4.61億元，同比下降7.77%、34.80%。單季凈利降幅接近35%，這也是該行此前未曾有過的。盡管第三季度有所改善，但未改變前三季度營收凈利雙降的現(xiàn)實(shí)。

　　2023年，廈門銀行的業(yè)績就已經(jīng)顯露疲態(tài)。當(dāng)年?duì)I業(yè)收入下降4.96%，為56.03億元，歸母凈利潤為26.64億元，同比增長6.30%，增速降為個位數(shù)。而在2021年、2022年，歸母凈利潤同比增速分別為18.99%、15.56%。

　　業(yè)績“優(yōu)等生”為何成了“劣等生”？凈息差表現(xiàn)欠佳是主要原因。

　　2020年至2023年，廈門銀行的凈息差分別為1.65%、1.62%、1.53%、1.28%，逐年下降，今年前三季度僅為1.06%。

　　在A股42家上市銀行中，廈門銀行的凈息差倒數(shù)第一，順數(shù)第一的是常熟銀行，為2.75%，廈門銀行的凈息差不到常熟銀行的40%。

　　今年前三季度，廈門銀行利息收入93.02億元，同比下降0.62%，而利息支出63.20億元，同比增長4.46%。

　　02

　　貸款萎縮關(guān)注類貸款倍增

　　營收凈利雙降的廈門銀行，還存在不少隱患。

　　今年前三季度，該行利息凈收入下降，但非利息收入快速增長，平抑了營收凈利雙降幅度。其非利息收入為11.79億元，占營業(yè)收入的比重上升至28.34%，同比增長19.82%。

　　非利息收入中，手續(xù)費(fèi)及傭金收入2.86億元，同比下降3.89%；投資凈收益為7.51億元，同比增長175.8%，這一增速位居A股銀行第一，占營業(yè)收入的比重為18.05%。

　　半年報(bào)披露，截至今年6月底，該行金融投資金額為1212.48 億元，較上年末增加61.95億元，主要系政府債券規(guī)模增長，金融投資占該行資產(chǎn)總額的30.43%。

　　不過，投資收益并非廈門銀行主業(yè)，也缺乏穩(wěn)定性。2020年至2023年，該行投資凈收益分別為8.75億元、5.85億元、6.19億元、4.64億元，波動明顯。

　　投資收益不穩(wěn)定，難以支撐廈門銀行業(yè)績增長。銀行是通過放貸行為支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的，但在全力拼經(jīng)濟(jì)的當(dāng)下，廈門銀行的貸款規(guī)模意外收縮。

　　截至今年9月底，廈門銀行貸款及墊款為2061.34億元，較2023年底減少了35.67億元。其中，第三季度，貸款及墊款減少69.53億元。

　　對此，該行解釋，主要是主動壓降低息票據(jù)，截至今年9月末，票據(jù)貼現(xiàn)規(guī)模 134.94 億元，較上年末減少90.23億元，下降40.07%。

　　廈門銀行的不良貸款率（簡稱“不良率”）處于低位，截至今年9月底，該行的不良貸款余額15.52億元，較上年末下降0.50億元，不良率0.75%，較上年末下降0.01個百分點(diǎn)。

　　盡管不良率下降，但該行的關(guān)注類貸款大幅增長。截至今年9月底，其關(guān)注類貸款60.14億元，占貸款總額的2.92%。2023年底，該行關(guān)注類貸款30.43億元，占貸款總額的1.43%。

　　關(guān)注類貸款及占比翻倍左右增長，給該行不良率形成了壓力。

　　值得一提的是，曾有銀行為調(diào)節(jié)不良貸款及不良率，將不良貸款列入關(guān)注類貸款。

　　目前，廈門銀行正在積極處置不良貸款。今年9月，該行將3.61億元債權(quán)本息打包出售給寧波金融資產(chǎn)管理股份有限公司，以有效化解不良貸款，積極盤活不良資產(chǎn)。這筆債權(quán)的起拍價(jià)為1.71億元，相當(dāng)于打了五折。

　　03

　　內(nèi)控不足大額訴訟不斷

　　廈門銀行的內(nèi)控有待進(jìn)一步完善。

　　經(jīng)營違規(guī)，廈門銀行頻頻領(lǐng)罰單。近期，國家金融監(jiān)督管理總局漳州監(jiān)管分局開具的罰單顯示，廈門銀行漳州分行因存貸掛鉤、向借款人轉(zhuǎn)嫁抵押評估費(fèi)用、違法向關(guān)系人發(fā)放信用貸款等多項(xiàng)違規(guī)行為，被罰款185萬元，并沒收其違法所得1.44萬元，罰沒合計(jì)186萬元。時任營業(yè)部負(fù)責(zé)人蔡港忠被予以警告處罰。

　　這不是對廈門銀行漳州分行和蔡港忠的第一次處罰。2021年12月，因?yàn)?ldquo;政府融資平臺貸款管理不審慎”，被原銀保監(jiān)會漳州監(jiān)管分局罰款30萬元，蔡港忠被予以警告處罰。

　　2023年，廈門銀行密集領(lǐng)罰單。當(dāng)年6月，廈門銀行莆田分行涉及三項(xiàng)違規(guī)行為，包括未準(zhǔn)確報(bào)送金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（大中小企業(yè)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)存在錯誤、涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)存在錯誤、單位存款統(tǒng)計(jì)存在錯誤）、未按規(guī)定開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分和審核工作、未按規(guī)定對高風(fēng)險(xiǎn)客戶采取強(qiáng)化識別措施，被罰款117萬元，相關(guān)負(fù)責(zé)人周志恒、許明標(biāo)分別被罰款3.20萬元。

　　當(dāng)年1月、5月，該行及泉州分行相繼被罰764.60萬元、153.50萬元，多名相關(guān)負(fù)責(zé)人同時被罰，涉及的違規(guī)行為包括未準(zhǔn)確報(bào)送金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、涉詐賬戶管理不到位，將外包服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展為特約商戶、商戶實(shí)名制落實(shí)不到位、未按規(guī)定開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分、調(diào)整和審核工作等。

　　備受關(guān)注的是2018年，廈門銀行IPO期間，因?yàn)槠睋?jù)融資轉(zhuǎn)讓接受遠(yuǎn)期回購協(xié)議、同業(yè)投資接受第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保及票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)未按規(guī)定面簽、用印等違規(guī)行為，被罰款2450萬元。

　　除了內(nèi)控問題，廈門銀行還深陷訴訟泥潭。天眼查數(shù)據(jù)顯示，2020年至2024年，該行涉及的訴訟案分別為95件、79件、66件、81件、59件，合計(jì)達(dá)380件。

　　根據(jù)廈門銀行披露，截至今年6月底，該行作為原告未執(zhí)結(jié)的訴訟標(biāo)的本金超過1000萬元的訴訟、仲裁案件共92件，涉案金額約32.05億元；該行作為被告或第三人未執(zhí)結(jié)的訴訟標(biāo)的本金超過1000萬元的訴訟、仲裁案件共4件，涉案金額約10.41億元。

　　廈門銀行與寧波銀行之間的訴訟長達(dá)9年，事涉本金合計(jì)9.5億元的商業(yè)承兌匯票糾紛，至今仍未了結(jié)。

　　廈門銀行還多次踩雷房企。如2021年2月，廈門銀行先后為三盛實(shí)業(yè)發(fā)放了2.35億元、0.55億元的貸款，但三盛實(shí)業(yè)未按期還本付息，擔(dān)保方也未承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。廈門銀行采取訴訟途徑追債，但沒有取得明顯進(jìn)展，無奈這筆債權(quán)打折出售。

　　營收凈利罕見雙降，96件重大訴訟案纏身，廈門銀行該如何走出困境，重回快速發(fā)展軌道？